Fiscalité et Audit Fiscal
PREPARATION PMP
Parlons Qualité
Fiscalité et Audit Fiscal
Description de la formation
La formation Auditeur Fiscal a pour objectif de former des professionnels capables d’évaluer, de contrôler et d’optimiser la conformité fiscale des entreprises et organisations. Elle permet d’acquérir les compétences nécessaires pour analyser les obligations fiscales, détecter les risques, proposer des stratégies de sécurisation et accompagner les structures dans la gestion efficace de leur fiscalité.
Centrée sur la pratique, cette formation développe à la fois des savoirs techniques (maîtrise des textes fiscaux, procédures de contrôle, élaboration de rapports) et des compétences opérationnelles (audit fiscal, conseil, planification et optimisation).
🎯 Objectifs pédagogiques
À l’issue de la formation, le participant sera capable de :
- Comprendre le cadre fiscal national et international applicable aux entreprises.
- Identifier et analyser les obligations fiscales des sociétés et organisations.
- Évaluer les risques fiscaux et détecter les anomalies ou irrégularités.
- Mettre en œuvre un audit fiscal selon les normes et procédures en vigueur.
- Rédiger des rapports d’audit clairs et pertinents avec recommandations.
- Proposer des stratégies d’optimisation fiscale conformes à la réglementation.
- Accompagner l’entreprise lors des contrôles fiscaux et dans ses relations avec l’administration.
- Développer une veille fiscale afin d’anticiper les évolutions légales et réglementaires.
Contenu de la formation
Module 1 : Introduction à l’audit fiscal (10h)
Objectifs :
- Comprendre les concepts fondamentaux de l’audit fiscal
- Identifier les rôles et responsabilités de l’auditeur fiscal
Contenu :
- Définitions et objectifs de l’audit fiscal
- Différence entre audit interne, externe et contrôle fiscal
- Responsabilités légales et professionnelles
Pratique :
- Étude de cas introductive
- QCM de mise en situation
Évaluation : QCM + mini-cas pratique
Module 2 : Bases fiscales et obligations légales (25h)
Objectifs :
- Maîtriser les règles fiscales essentielles pour l’audit
- Comprendre les obligations déclaratives des entreprises
Contenu :
- Impôt sur les sociétés (IS), TVA, impôt sur le revenu (IR), taxes locales
- Déductions, exonérations, régularisations fiscales
- Calendrier fiscal et obligations légales
Pratique :
- Analyse de déclarations fiscales réelles ou fictives
- Identification des erreurs et anomalies
Module 3 : Audit fiscal interne (30h)
Objectifs :
- Réaliser un audit fiscal interne complet
- Détecter les anomalies et les risques fiscaux
Contenu :
- Planification d’un audit fiscal
- Techniques de vérification et contrôle des documents fiscaux
- Identification et traitement des anomalies
Pratique :
- Simulation complète d’audit fiscal interne
- Analyse et rapport d’audit
Évaluation : Cas pratique + rapport écrit
Module 4 : Analyse des risques fiscaux (20h)
Objectifs :
- Identifier et évaluer les risques fiscaux d’une entreprise
- Prévenir les sanctions et optimisations
Contenu :
- Types de risques fiscaux : formels, financiers, opérationnels
- Méthodes d’évaluation et hiérarchisation des risques
- Stratégies de mitigation et prévention
Pratique :
- Étude de cas sur risque fiscal
- Proposition de plan de mitigation
Évaluation : Cas pratique + présentation orale
Module 5 : Audit fiscal des entreprises et sectoriel (25h)
Objectifs :
- Auditer les entreprises selon leur secteur d’activité
- Appliquer les règles fiscales spécifiques
Contenu :
- Fiscalité des sociétés commerciales, industrielles et services
- Fiscalité sectorielle et obligations spécifiques
- Techniques de vérification et contrôle par secteur
Pratique :
- Simulation d’audit fiscal sur un secteur spécifique
- Détection des irrégularités
Évaluation : Cas pratique + rapport sectoriel
Module 6 : Fiscalité internationale et conventions fiscales (15h)
Objectifs :
- Auditer les opérations transfrontalières
- Appliquer les conventions fiscales et éviter la double imposition
Contenu :
- Principes de fiscalité internationale
- Conventions fiscales internationales
- Audit de transactions internationales et déclarations associées
Pratique :
- Études de cas sur transactions internationales
- Calcul et vérification des obligations
Évaluation : Cas pratique + QCM
Module 7 : Audit informatisé et outils numériques (15h)
- Présentation de l’interface et principes de base
- Saisie et mise en forme de données
- Formules et fonctions de calcul (somme, moyenne, conditions simples)
- Tableaux de gestion et suivi (exemple : budget, stock, planning)
- Graphiques et représentations visuelles
- Tableaux croisés dynamiques et analyse de données simple
- Exercices pratiques : tableaux de suivi, factures, reporting
Module 6 : Publication assistée par ordinateur avec Publisher (8h)
- Création de supports visuels : flyers, brochures, affiches
- Mise en page, insertion d’images et de textes
- Préparation à l’impression et exportation en PDF
🎯 Objectifs : Acquérir les bases de la publication assistée par ordinateur pour des supports professionnels.
Module 7 : Projet pratique de fin de formation (12h)
Objectifs :
- Utiliser des outils numériques pour faciliter l’audit fiscal
- Analyser rapidement des volumes importants de données fiscales
Contenu :
- Logiciels de gestion fiscale et ERP (Sage, SAP, Odoo…)
- Télépaiement, déclaration électronique
- Automatisation de contrôles et extraction de données
Pratique :
- Simulation d’audit sur logiciel
- Génération de rapports et tableaux de synthèse
Évaluation : Projet pratique sur logiciel
Module 8 : Communication, éthique et reporting fiscal (10h)
Objectifs :
- Communiquer les résultats d’audit et rédiger des rapports fiables
- Respecter l’éthique professionnelle de l’audit fiscal
Contenu :
- Rédaction de rapports d’audit fiscal
- Présentation des conclusions à la direction ou aux clients
- Éthique, confidentialité et responsabilité professionnelle
Pratique :
- Rédaction de rapport d’audit et présentation orale
- Jeux de rôle sur communication avec la direction
Projet final intégré : 10h
- Audit fiscal complet d’une entreprise fictive ou réelle
- Identification des risques, anomalies et recommandations
- Soutenance devant le formateur
Tableau de synthèse
| Module | Objectifs principaux | Contenu | Théorie (h) | Pratique (h) | Évaluation |
| 1. Introduction à l’audit fiscal | Comprendre le rôle et les concepts de l’audit fiscal | Définitions, objectifs, types d’audit (interne/externe), responsabilités | 5 | 5 | QCM + mini-cas pratique |
| 2. Bases fiscales et obligations légales | Maîtriser les règles fiscales et obligations déclaratives | IS, TVA, IR, taxes locales, déductions et exonérations | 15 | 10 | Cas pratique + QCM |
| 3. Audit fiscal interne | Planifier et réaliser un audit fiscal complet | Techniques de vérification, contrôle des documents fiscaux, identification des anomalies | 15 | 15 | Cas pratique + rapport d’audit |
| 4. Analyse des risques fiscaux | Identifier et évaluer les risques fiscaux | Types de risques, méthodes d’évaluation, plan de mitigation | 10 | 5 | Cas pratique + présentation orale |
| 5. Audit fiscal sectoriel et international | Auditer selon le secteur et opérations internationales | Fiscalité des secteurs, conventions fiscales, double imposition | 10 | 10 | Cas pratique + QCM |
| 6. Audit informatisé et outils numériques | Utiliser les outils numériques pour l’audit fiscal | Logiciels fiscaux et ERP, télépaiement, automatisation des contrôles | 10 | 10 | Projet pratique sur logiciel |
| 7. Communication, éthique et reporting fiscal | Rédiger et présenter des rapports fiables | Rédaction de rapports, présentation des conclusions, éthique et confidentialité | 5 | 5 | Rapport final + présentation orale |
| Projet final intégré | Appliquer toutes les compétences sur un cas complet | Audit fiscal complet, identification des risques, recommandations | – | 5 | Soutenance orale |
Répartition des heures
- Théorie : 70h
- Pratique : 45h
- Projet final : 5h
- Total : 120h
Comment accéder à la formation ?
Niveau d’accès minimum : Bacc+3 et plus
Durée : 04 mois
Mode : En présentiel ou en ligne
VAE : Certificat de formation
Coût Total de la formation : 400 000 Fr CFA sans stage ou 450 000 FCFA avec stage en cabinet
Modalités de paiement :
- 1ère tranche : 200 000 FCFA avant l’accès à la formation
- 2ème tranche : 125 000/150 000 FCFA au deuxième mois de la formation
- 3ème tranche : 75 000/100 000 FCFA au troisième mois de la formation
Nb : 05% de réduction pour tout paiement au comptant
Mode de paiement : Espèce auprès de nos services / OM/Mobile Money avec frais de retrait.
Matériel didactique :
- Un laptop+Smartphone
- Un registre de prise de note
- Jeux de stylos
Precis sur la certification PROFESSIONNELLE
Parcours de certification PROFESSIONNELLE
INFORMATIQUE-SECRETARIAT-ADMINISTRATION
GESTION DES RESSOURCES HUMAINES & MANAGEMENT-ENTREPRENEURIAT
COMPTABILITE-GESTION-FISCALITE-AUDIT-FINANCE
Manager des Systèmes QHSE
MANAGEMENT DES PROJETS
IT-DIGITAL-INFOGRAPHIE-DESIGN-MULTIMEDIA
IT CYBERSECURITE-INTELLIGENCE ARTIFICIELLE(IA)
INGENIERIE DE FORMATION-FORMATION DE FORMATEUR-ANIMATEUR DE FORMATION
AUTRES PARCOURS
GMS CONSULTING GROUP, est un cabinet d’ingénierie conseil, d’audit, formation et certification internationale, ayant son siège à Douala et un bureau de représentation à Yaoundé.
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